KNF opisała sektor indywidualnych kont

Urząd Komisji Nadzoru Finansowego opublikował kilka dni temu roczne podsumowanie wyników i sytuacji Indywidualnych Kont Emerytalnych oraz Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego. Raport prezentuje najważniejsze zjawiska, jakie zachodziły w tym sektorze w ciągu dwunastu miesięcy roku 2012.

Na początek przytoczmy kilka najważniejszych liczb. Otóż w dniu 31 grudnia 2012 Indywidualne Konta Emerytalne posiadało 813,7 tys. osób, tj. 5,2 proc. liczby osób aktywnych zawodowo. Pod koniec roku 2011 takich osób było 814,4 tys. Aktywa zgromadzone przez IKE opiewały na 3,5 mld zł, co oznacza wzrost w stosunku rocznym o 28,1 proc. W zakładach ubezpieczeń zgromadzono 1,4 mld zł aktywów IKE.

Rachunki IKE zamknęło w roku ubiegłym 52,9 tys. osób (z powodu całkowitego zwrotu środków), założono zaś 69,9 tys. nowych kont. Przeciętnie na rachunku IKE było zgromadzonych 4,4 tys. zł (o 1 tys. zł więcej niż rok wcześniej). Co ciekawe, stan rachunku w podmiotach prowadzących działalność maklerską to 26,1 tys. zł, a więc znacznie wyższy od średniej. Wpływy środków pieniężnych do IKE wzrosły w ciągu roku o 171 mln zł, osiągając poziom 837,7 mln zł, podczas gdy wypływy ukształtowały się na poziomie 343,5 mln zł (a więc w relacji rocznej wzrosły o 15,6 mln zł).

Co się tyczy Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego, to posiadane były pod koniec ubiegłego roku przez 496,8 tys. osób, a to jest 3,2 proc. wszystkich aktywnych zawodowo. Aktywa tam zgromadzone wynosiły 52,9 mln zł, przy czym w zakładach ubezpieczeń złożono 36,4 mln zł.

IKE mogą być prowadzone na podstawie umowy, jaką oszczędzający zawiera z funduszem inwestycyjnym, podmiotem mającym uprawnienia maklerskie, zakładem ubezpieczeń, bankiem lub (od 1 stycznia 2012) dobrowolnym funduszem emerytalnym, którym zarządza PTE. Podobnie rzecz się ma z IKZE. Wpłata na IKE jest opodatkowana, wypłata natomiast nie. Wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania. 

Adam Witczak